昆山市審計(jì)局關(guān)于昆山市2023年度本級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)結(jié)果的公告

2024年第2號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，2024年2月28日至5月21日，昆山市審計(jì)局對(duì)2023年度昆山市級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案情況進(jìn)行了審計(jì),本次審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容包括市級(jí)部門預(yù)決算編制及公開情況、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理情況等。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

（一）昆山市級(jí)部門預(yù)算收支情況

2023年度市級(jí)65家預(yù)算單位決算收入合計(jì)1939695.79萬元，較上年減少12.61%。決算支出合計(jì)1939695.79萬元，較上年減少12.61%。

（二）昆山市級(jí)部門非稅收入征收管理情況

2023年度市級(jí)65家預(yù)算單位完成非稅收入219995.13萬元，較上年增加7.18%。

（三）昆山市級(jí)部門“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出情況

2023年度市級(jí)65家預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出3905.50萬元。其中：會(huì)議費(fèi)支出787.83萬元，培訓(xùn)費(fèi)支出2491.86萬元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案方面。一是個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范。二是個(gè)別單位未公開政府采購預(yù)算。三是個(gè)別單位存量資金未及時(shí)有效盤活。四是個(gè)別單位支付不規(guī)范。五是個(gè)別單位采購管理不規(guī)范。六是罰沒財(cái)物管理不到位。

（二）網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)方面

一是個(gè)別單位信息系統(tǒng)未進(jìn)行等保定級(jí)。二是個(gè)別單位信息化平臺(tái)支出費(fèi)用化。

（三）行政事業(yè)性國有資產(chǎn)方面

一是個(gè)別單位固定資產(chǎn)費(fèi)用化。二是個(gè)別單位資產(chǎn)處置不規(guī)范。

（四）內(nèi)控制度執(zhí)行方面

一是個(gè)別單位內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)。二是個(gè)別單位“三重一大”會(huì)議紀(jì)要整理不夠規(guī)范及時(shí)。三是個(gè)別“三重一大”會(huì)議形成決策未及時(shí)執(zhí)行。

（五）下屬企業(yè)管理方面

一是個(gè)別單位招標(biāo)采購未按照標(biāo)準(zhǔn)打分。二是違反合同約定轉(zhuǎn)租房屋。

三、審計(jì)建議和被審計(jì)單位整改情況

根據(jù)上述審計(jì)結(jié)果，昆山市審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議：加強(qiáng)預(yù)算及支付管理，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，做好部門預(yù)算編制公開。規(guī)范采購及內(nèi)控流程，優(yōu)化資產(chǎn)及企業(yè)管理，夯實(shí)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)工作，摸清對(duì)外投資及下屬企業(yè)存續(xù)情況，做到“一清二查三處理”。保障補(bǔ)貼及政策落實(shí)，明確補(bǔ)助資金支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范補(bǔ)貼申領(lǐng)使用和發(fā)放程序。 

審計(jì)提出后，相關(guān)部門和單位高度重視，已通過召開專題會(huì)議研究整改工作，完善內(nèi)部規(guī)章制度，追回多支付費(fèi)用，上繳閑置存量資金，簽訂補(bǔ)充合同，完善相關(guān)工作流程等方式積極落實(shí)審計(jì)整改工作。